01 为什么要使用跨境人民币？

用跨境人民币收货款有什么好处？对于外贸人来说最直接、最主要的原因就是 能够规避汇率风险 ——不管汇率是涨是跌，我拿到手的人民币不会变少就行。大多数外贸企业也不求汇率能赚钱，只求不要大起大落吞食利润。

在当前普遍预测人民币升值的大环境下，通过跨境人民币避险就变得更加重要。

为什么这么说？一个重要原因是美国在去年开启了疯狂印钞机。为了挽救经济，美国2020年印钞的速度史上第一，甚至超过了2008年金融危机，2020年1月至11月，美国的货币供应量增长了近24%！

而美国超发货币转嫁的危机，需要全球一起来承担。因为美元是国际结算货币，也是全球最主要的外汇储备货币。以美元为中心的金融体系中，每个国家都在为美国分担着通货膨胀的压力。

路透社近期对85位外汇分析师的调查结果显示，从中短期来看，各种有利于人民币升值的因素都将延续，预计2021年底人民币可能升值到6.4元左右。

预测归预测，也可能不准确，但如果使用人民币收汇，就可以一劳永逸了。

使用跨境人民币的另一个好处则是，跨境人民币能够节省汇兑成本、贸易融资的费用，从而降低财务成本。

之前听常年在东南亚做业务的黄汉周老师讲课，他说，与印尼、泰国、缅甸、柬埔寨等国家做生意，如果是用美金报价，单笔交易3.5%的汇差是少不了的，因为这些国家央行公布的汇率、海关公布的汇率和民间的汇率是有差别的。此时就建议能用跨境人民币的，就用跨境人民币出口报关来规避这笔损失。

另一个利好则是中国人民银行1月4日的官宣，其会同国家发展改革委、商务部、国资委、银保监会、外汇局联合发布《关于进一步优化跨境人民币政策 支持稳外贸稳外资的通知》，自2021年2月4日起实施。

《通知》共包括五个部分，涵盖围绕实体经济需求推动更高水平贸易投资人民币结算便利化、进一步简化跨境人民币结算流程、优化跨境人民币投融资管理、便利个人经常项下人民币跨境收付、便利境外机构人民币银行结算账户使用等五个方面内容。

新规的根本出发点和立足点是着力解决市场主体反映强烈的堵点难点痛点问题，打通政策落地“最后一公里”，在风险可控的前提下不断提高跨境人民币结算便利化水平，切实提升企业的获得感和满意度。

比如，提出“在全国范围内开展更高水平贸易投资便利化试点”，境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，直接为优质企业办理货物贸易、服务贸易跨境人民币结算，以及资本项目人民币收入在境内的依法合规使用。而此前，上述措施仅在自贸区内试点。

通知全文查阅：

http://www.pbc.gov.cn/tiaofasi/144941/3581332/4158143/index.html

02 哪些国家能够使用跨境人民币付款？

目前人民币已是中国第二大跨境支付货币，人民币跨境收付占中国本外币跨境收付的比例超过1/3。从全球看，人民币已成为全球第五大国际支付货币和官方外汇储备货币。

根据国际货币基金组织（IMF）最新发布的数据，2020年三季度，人民币外汇储备总额由二季度的2330.9亿美元升至2445.2亿美元，实现连续七个季度的增长，人民币在全球外汇储备中的占比也升至2.13%。

2008年以来，我国先后与越南、老挝、俄罗斯、哈萨克斯坦等9个周边国家及“一带一路”沿线国家签署了双边本币结算协议，与俄罗斯、印度尼西亚、阿联酋、埃及、土耳其等23个周边国家及“一带一路”沿线国家签署了双边本币互换协议。

根据央行2020年8月的报告，人民币已与马来西亚林吉特、新加坡元、泰铢等9个周边国家及“一带一路”沿线国家货币实现了直接交易，与柬埔寨瑞尔等3个国家货币实现了区域交易。

目前在外贸人反映主动提出使用人民币支付的买家群体中，主要来自于俄罗斯、伊朗、埃及、阿尔及利亚、委内瑞拉等美元外汇较少或受美国制裁的国家或地区，以及马来西亚、越南、印度、巴基斯坦、日本等东盟或亚洲周边国家，也有越来越多的欧洲客户愿意使用人民币为支付货币了。

所以在洽谈合作时，不妨问买家一句：是否接受人民币报价与付款？

03 客户让我用人民币报价，我怎么报？

客户主动提出用人民币报价的，基本是这样两种情况：

①客户在国内有代理，所以用EXW报价，他把美元给代理，代理给供应商人民币；

②由于人民币不断国际化，在一些与我国目前已经开始本币互换的国家（特别是“一带一路”国家），客户手中确实有跨境人民币可以用于进口，以规避一些汇率风险。

针对第一种情况EXW报价，最大问题在于，供应商可能没有退税！

EXW是EX works的缩写，即为“出厂价”，出厂之后的费用和货物安全都与供应商没关系了。它不包括出厂后的一系列流程，比如拖车、港杂、保险、报关、海运。这是不是很像内贸？

由于操作形式基本等同于内贸，所以买家一般会要求EXW报人民币价格。这类买家一般在国内有自己的代理，会帮他完成后面的流程。

于是，在EXW条款下，如果报关抬头不是供应商而是客户的代理，那么供应商是没有退税的。

这也就解释的通，为什么出厂后就跟供应商没关系的EXW，有时候供应商的报价竟然比FOB要贵，因为有退税的因素在。

此时供应商可千万别简单粗暴地把FOB价格除以一个汇率就报给人家了，一定要算一算没有退税的话，这一单的利润还够吗？

还有一种情况可以收到退税，即报EXW美金价格，买家把美金汇入供应商账户，然后仍然由供应商来报关出口和退税，但出厂后产生的任何费用均由买家承担。不过没有多少买家会选择这种方式，因为自找了不少麻烦。

此外一定要注意，由于EXW是出厂价，那么出厂时一定要收清尾款，因为提单是直接放给收货人的。

04 买家用人民币付款，能退税吗？

答案是：可以的。

目前跨境贸易人民币结算范围已扩大至全国。根据国税函[2010]303号文件规定，出口企业申报以人民币结算的出口货物退（免）税，所需提交书面资料及办理程序与其他外币结算的出口业务完全相同，仅在电子数据申报方面有所区别，即在出口退（免）税明细数据中增加相应的标志，在备注栏填写“KJ”（“跨境”首字母缩写为“KJ”）。

简单来说，可以这样理解，跨境人民币等于汇率为1的外币，操作方式与美金结汇是一样的。也不用担心来自伊朗/迪拜的人民币付款是不是没法退税，因为退税与外汇的来源国是没有关系的。

此外，定金收美元、尾款收人民币这种也是可以的。

不过要注意，买家通过自己在中国的分支机构境内支付人民币，这种是不能退税的，这种等同于内贸。

05 收人民币据说有封账户的风险？

不少外贸人听说过甚至经历过这样的事儿：

客户说可以找人代付人民币，于是出口企业同意用境内对私账户收RMB货款，没想到没过几天，账户被异地的经侦大队要求冻结了。

询问银行，银行说是异地的经侦大队给冻结的，他们无法解冻，需要外贸人配合公安的工作，包括提供真实交易的一些信息。（包括客人的护照、联系方式等-想想看，到了这一步，有多少客人愿意配合提供材料？）至于何时解冻，则需要再等消息了，有些人甚至一封就封了一年多！

出现这样的问题的最常见原因是客人的RMB来路有问题，倒不一定是说客人在做违法勾当，而是有些客人图方便，找的换汇渠道有问题，但他自己都不知道。

其实早在2019年2月，国家已经立法打击地下钱庄。2020年，中国人民银行发布《中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知》，决定自2020年7月起，在河北省、浙江省和深圳市开展大额现金管理试点。

试点为期2年，先在河北省开展，再推广至浙江省、深圳市：自2020年7月起，河北省开始试点；自2020年10月起，浙江省、深圳市开始试点。各地对公账户管理金额起点均为50万元，对私账户管理金额起点分别是河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。

其中，浙江省侧重于批发零售、房地产销售、建筑、汽车销售行业，重点关注取现环节的真实性和后续的使用情况。深圳市侧重于对利用个人账户进行经营性收支行为管控，细分个人账户经营性收支来源与用途，以及监测境外人民币现金业务情况。

所以，在接收客户境内人民币的付款时，最好也注意一下，是不是通过了所谓的“代理”或“第三方”，尽量让客人用自己的账户付款，或者要向客人问清楚，避免接收来历不明的款项，以保证账户的安全。