信用证作为一种相对安全、基于银行信用的贸易结算工具，广泛应用于国际贸易中，占有非常重要的地位，甚至是国际贸易支付方式中最常用的支付方式。

产品相似，价格相似，别人可以接受LC，你接受吗？

小单Paypal，中单TT，大单客户想用TT+LC，你接受吗？

短期100%TT，中期TT+DP，长期客户要LC，你接受吗？

可以毫不夸张地说，每个做外贸的人迟早会接触到它。对于每个出口商来说，业务越来越大，支付方式的包容性也会越来越强。

因此，信用证支付也是国际贸易的趋势！

大部分还没有接触过L/C人们听起来很复杂，第一次接触是各种各样的问题，混乱，没有线索。下面的小边为您整理出来L/C详细说明付款方式，供大家参考。

对信用证支付方式有具体系统的了解

1.什么是信用证？

2.为什么会有信用证？

3、信用证都包括什么内容？

4.如何操作信用证？

如何定义信用证支付

信用证（Letter of Credit，L/C）是指银行（开证行）在符合信用证条款的条件下，按照（申请人）的要求、指示或者自行主动向第三方（受益人）或者其指定方支付的书面文件。也就是说，信用证是银行开立的书面文件。

为什么有信用证支付

在国际贸易活动中，买卖双方可能不信任对方。买方担心卖方在预付款后不按合同要求交付货物；卖方还担心买方在交付货物或提交货物文件后不付款。因此，两家银行需要作为买卖双方的担保人，以银行信用代替商业信用。银行在此活动中使用的工具是信用证。

因此，随着国际贸易的发展和银行参与国际贸易结算的过程，信用证支付方式逐渐形成。由于支付符合信用证规定的货运文件，避免了预付款的风险，信用证支付方式在很大程度上解决了进出口双方在支付和交付方面的矛盾。它已成为国际贸易的主要支付方式。

信用证包括什么

(1)信用证本身的说明。如其类型、性质、有效期和到期地点。

(2)货物要求。按合同描述。

(3)运输要求。

(4)对文件的要求，即货物文件、运输文件、保险文件等相关文件。

(5)特殊要求。

(6)开证行对受益人和汇票持有人保证付款的责任文件。

(7)大部分外国证书都加注:除另有规定外，根据国际商会《跟单信用证统一惯例》，即国际商会600号出版物（《ucp600》）办理。”

（t/t reimbursement clause）。

如何操作信用证

(1)开证申请人应根据合同填写开证申请，并支付押金或提供其他担保。请开证行开证。

(2)开证行应根据申请内容向受益人出具信用证，并将信用证发送至出口人所在地。

(3)通知行核对印章无误后，将信用证交给受益人。

(4)受益人审核信用证内容与合同规定一致后，按照信用证规定装运货物，准备好文件，开具汇票，并在信用证有效期内提交议付行议付。

(5)议付行按信用证条款审核文件无误后，将货款预付给受益人。

(6)议付行将汇票和货运定付款行索赔汇票和货运单据。

(7)开证行核对文件无误后，付款给议付行。

(8)开证行通知开证人支付赎单。

选择L/C 支付方式的常见问题

1、L/C在FOB如何应用条件？

2、L/C方式下签发日不同应该何时起算？

3、双到期L/C，如何提前发运单期？

L/C在FOB 在条款中的应用

L/C在FOB条件下，要求提单在运费条款中注明：freight payable as per charter party是否可以？为什么？

这个L/C FOB在条件下，是指散货租船而不是集装箱柜，一般由买方租船，买方和船公司之间会有一个CHARTER PARTY租船合同。对于这种散货提单，即使信用证没有规定，如果用信用证结汇，银行也会对这种散货提单有自己的规定(不是信用证结汇就没那么严格)。

必须打AS PER CHARTER PARTY。

需要打CHARTER PARTY的日期。

需要船长或OWNER签名。(有时也可以AGENTAS THE CARRIER）

对于这种散货，因为货物是直接装上船的，不像走柜那样装到集装箱柜再装上船，所以船长对责任划分很在意，一点点毛病也会挑出来，不然卸货时他也怕被收货人挑针眼。发完货大副收据复印件也要拿到手，看看有什么不良批注没有。

L/C不同的签发日何时开始？

若L/C货运单据的签发日期为交单期起算日（date of issurance）在received b/l中on board日期和b/l不同的签发日期应该从什么日期开始计算？

第一意见: 由于信用证规定交单日期起算日为货运单据签发日，在received b/l中on board日期和b/l在签发日不同的情况下，还是要按照信用证的规定，从货运单据签发日开始，而不是考虑收到的提单on board日期。

第二种意见 应该从on board从日期开始，首先date of issurance它是保险单的日期，而不是保险单on board日期和b/l第二，在CIF和CIP术语下，货物越过船舷后的风险已转移给买方，因此date of issurance应该是on board日期而不是b/l签发日期。

双到期L/C，如何提前发运单期？

双到期L/C，若L/C如果项下提前发货，交货期怎么样？

部分信用证规定的装运期和信用证的有效期为同一天，即所谓的双到期，因此为了确保有足够的时间进行更改和交付，应提前装运，并留出更改和交付的时间。信用证未规定交货期限的，应当在最终装货期限前21天以上装运的，应当在提单日期后21天内交货。如果在最终装货期限前21天内装运，则可在信用证到期前交货。

L/C风险防控

1、L/C 付款方式的风险是什么？

2.如何防控L/C风险？

L/C风险

风险一：进口商不依合同开证

进口商恶意不按合同开具证书，在信用证条款中增加一些有利条款，包装方式变更、最迟装运日期变更、信用证金额变更等，一旦信用证原件开具，出口商处于被动地位。

风险2:进口商故意设置软条款

故意制造难以履行的条款，如信用证46A要求提交3/3的海运提单，47A要求申请人直接发送原提单，明显矛盾，不可操作。

风险3:信用证含有生效信用证

警惕信用证包含有效条款或无效条款，如客户字后可讨论交货单、通知生效、买卖双方确认后信用证生效、目的港验货后生效等。

风险4：信用证要求与当地法律法规不同

在信用证的实际操作中，那些似乎对出口商有利的条款，比如信用证是长期信用证，但在47A条款规定，受益人有贴现需求的，开证行可以立即贴现，贴现费由开证申请人承担。但是，开证行在付款时要求援引当地法律法规，扣除利息所得税。

因此，买卖双方在开具证书前应特别确认此类信用证的类型。如果他们不接受长期天数的信用证，他们也可以与买方协商修改为假长期信用证，以避免可能对出口商造成的延迟收汇风险和额外费用。

风险5:开证行风险，即信用风险

信用证是开证行以自身信用为担保，做出有条件的付款承诺。因此，信用证业务中最大的风险实际上是开证行的信用风险。如果开证行信用不佳，受益人的所有权益将得不到保障。

因此，在签订合同时，申请人可以要求申请人通过与我行有业务往来、信用状况良好的银行开立信用证。同时，要注意对开证行的信用调查，不接受信用不良银行开立的信用证，或要求保兑。

如何防控？L/C风险

Step 1. 小心交友

在买卖双方签订合同之前，必须仔细选择贸易伙伴，并对其公司规模、资本状况和信用状况进行初步调查。选择对出口商有利的正确贸易术语。在签订合同时，选择合适的贸易术语对控制欺诈风险具有重要意义。在选择贸易术语时，尽量选择出口商安排的贸易术语，如：CFR、CIF、CIP、CPT，这样，种方式，可以控制租船订舱、货物保险选择和货物风险，防止进口商与货代勾结实施信用证诈骗。

Step 2.

信用证条款应简单、清晰、清晰。因此，开立的信用证条款必须明确规定文件要求、装运方式、装运日期等基本信息，条款必须清晰、简洁，避免歧义。

Step 3. 合理选择信用证

尽量避免可转让信用证。出口商一般作为转让信用证项下的第二受益人。第二受益人出货后，准备好文件，安排向第一受益人银行交付单据（A银行），A银行收到文件后，会通知第一受益人换单，用第一受益人抬头换文件，然后A银行安排将更换后的文件发送到最终买方所在的开证行。

订单更换行动，主动掌握在第一受益人手中，第二受益人不能很好地控制订单更换行动是否会出现问题，如果第一受益人提交的文件有问题，导致无法收到开证行的付款，那么作为第二受益人，即使货物质量、交货时间、文件没有问题，仍有收到付款的风险。

简单地说，第二受益人的收款完全由第一受益人控制，因此出口商仔细选择这类信用证结算。

对L/C对付款方式进行总结

1.优点:银行信用更安全。

2.缺点:手续复杂繁琐，对文件要求严格，银行费用高。

L/C 付款方式的优点

当信用证结算时，保证受益人（出口商）的收款。特别是当出口商对进口商了解不多时，信用证在进口国有外汇管制方面的优势更加明显。

L/C 支付方式的缺点

订单审查等环节应具有较强的技术性，增加业务成本，占用买方资金。它至少涉及四个角色：信用证申请人、开证行、通知行和信用证受益人。

容易造成欺诈。由于信用证是自给自足的文件，银行只处理文件的特点，会有假单。